Planilha Para Análise do Caixa

Olá,

Como prometi na semana passada estou postando a planilha para a análise do seu caixa do exercício de 2012. Esta planilha permitirá que o leitor, ao final, saiba qual foi a sua média mensal para o seu custeio após todas as deduções legais permitidas.

Caso ao final o seu custeio seja negativo reveja toda a sua declaração pois certamente o caminho natural da sua declaração é a malha fina, o que pode ocorrer também se o seu custeio positivo for incompatível com os seus gastos.

Após terminar a elaboração da sua declaração de ajuste ao imposto de renda transcreva todas as informações para a planilha e faça os cálculos observando os sinais de adição ou subtração que estão a esquerda de cada uma das linhas que são as correspondentes a DIRPF.

No quadro “RESUMO” da planilha você encontrará a linha “+ ou - VARIAÇÃO PATRIMONIAL” onde você fará acréscimo se a sua variação patrimonial for negativa ou decréscimo se a variação for positiva. O resultado deste quadro “SUB TOTAL DE CUSTEIO” será transferido para o quadro final de acordo com o resultado obtido positivo ou negativo.

Apure o seu “CUSTEIO” anual, depois divida o “SALDO DE CAIXA” por 12. Pronto, este é o dinheiro que você tinha disponível por mês – em média – para comer, vestir, material de educação, remédios, lazer, manutenção de seu imóvel (aluguel, condomínio, IPTU, água, luz, telefone) e tudo o mais que não foi permitido abater na sua declaração.

Preencher esta planilha é mais trabalhoso do que elaborar a sua declaração, já que você fará a transcrição manual de cada valor e só depois efetuar os cálculos. Você pode também escrever uma planilha em “excel” para que nos próximos anos já tenha a mesma pronta.

Nós da Nitservice, no ano de 2009, desenvolvemos um programa que interage automaticamente com a DIRPF; no mesmo momento em que a elaboração da declaração vai sendo transferida para o PGDIRPF (programa gerador) o nosso sistema vai analisando a declaração e automaticamente informando o “saldo de caixa” e a “média mensal” do contribuinte.

Bom Trabalho!

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ANÁLISE DO CAIXA REFERENTE A DECLARAÇÃO DE AJUSTE  DO IMPOSTO DE RENDA PESSOA FÍSICA

DECLARAÇÃO COMPLETA - 2012

DECLARANTE

CPF

GRUPO 1 - RENDIMENTOS TRIBUTÁVEIS
+ recebido de pessoas jurídicas
+ recebido de pessoas físicas
+ recebido do exterior
= TOTAL DOS RENDIMENTOS TRIBUTÁVEIS
GRUPO 2 - RENDIMENTOS ISENTOS E NÃO TRIBUTÁVEIS
+ aviso prévio, indenizações em rescisões contrato  trabalho, acidentes de trabalho e FGTS
+ lucro na alienação de bens
+ lucros e dividendos recebidos
+ parcela isenta de proventos da aposentadoria para maiores de 65 anos
+ pecúlio recebido de entidades
+ pensão ou proventos de aposentadoria
+ rendimentos sobre aplicações em cadernetas de poupança
+ transferências patrimoniais
+ outros
= TOTAL DOS RENDIMENTOS ISENTOS E NÃO TRIBUTÁVEIS
GRUPO 3 - RENDIMENTOS TRIBUTÁVEIS EXCLUSIVAMENTE NA FONTE
+ décimo terceiro salário
+ ganhos de capital
+ ganhos em renda variável
+ rendimentos de aplicações financeiras
+ outros (JUROS S/ CAPITAL PRÓPRIO)
= TOTAL DOS RENDIMENTOS TRIBUTADOS EXCLUSIVAMENTE NA FONTE
GRUPO 4 - PAGAMENTOS / DOAÇÕES / DEPENDENTES
+ valor total dos pagamentos efetuados
+ pagamentos a previdência oficial e privada
+ dependentes
+ livro caixa
= TOTAL DOS PAGAMENTOS / DOAÇÕES / DEPENDENTES
GRUPO 5 - PAGAMENTO DE IMPOSTOS
+ imposto de renda retido na fonte
+ carne leão e mensalão
+ imposto complementar
= TOTAL DE IMPOSTOS PAGOS
GRUPO 6 - VARIAÇÃO PATRIMONIAL
bens e direitos 2011
-  bens e direitos 2012
-  dívidas e ônus reais 2011
+ dívidas e ônus reais 2012
= TOTAL DA VARIAÇÃO PATRIMONIAL
GRUPO 7 - RESULTADO DO CÔNJUGE
+ base de cálculo
-  imposto retido na fonte
+ rendimentos isentos e não tributáveis
+ rendimentos tributados exclusivamente na fonte
= TOTAL RESULTADO DO CÔNJUGE
GRUPO 8 - OUTROS GANHOS
+ reembolsos médicos
= TOTAL OUTROS GANHOS

QUADRO RESUMO

RENDIMENTOS	2011	2012
+ RENDIMENTOS TRIBUTÁVEIS
+ RENDIMENTOS ISENTOS E NÃO TRIBUTÁVEIS
+ RENDIMENTOS TRIBUTÁVEIS EXCLUSIVAMENTE NA FONTE
SUBTOTAL DE RENDIMENTOS
SUB TOTAL DE CUSTEIO
-  PAGAMENTOS / DOAÇÕES / DEPENDENTES
-  IMPOSTO RETIDO NA FONTE
+ ou - VARIAÇÃO PATRIMONIAL
SUBTOTAL DE CUSTEIO
APURAÇÃO DO CUSTEIO
+                            RENDIMENTOS
+ / -             SUB TOTALDE CUSTEIO
+                                      CÔNJUGE
+                        OUTROS GANHOS
=                         SALDO DE CAIXA
MÉDIA MENSAL PARA CUSTEIO